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北京典当参考  总第003期05第 3 期 2005年 8 月 15 日

发布日期:2012-09-16 20:14:45 浏览次数: 新闻来源:未知


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金融专刊
小企业贷款开始破冰之旅……………………………………………………2-4

银监会:探索小企业贷款业务商业可持续发展道路………………………4-5

银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》答问………………………5-10

认真领会贯彻《指导意见》探索可持续发展的小企业贷款模式
     ——刘明康在银行小企业贷款业务培训会上的讲…………………10-14

银行开展小企业贷款业务指导意见 ………………………………………14-18

 

 


金融专刊
编者按:
      七月二十九日,中国银监会出台《银行开展小企业贷款业务指导意见》(以下简称《指导意见》),首度直面小企业贷款难问题,为银行开展小企业贷款业务创造激励性监管环境,《指导意见》打破了传统的信贷理念、方式和方法,提出了商业可持续的小企业贷款模式,具有积极的探索和创新意义。
     《指导意见》的出台将直接冲击我典当行在中小企业方面的投资业务,我典当行无法与资金雄厚,利率较低的银行等金融机构相比,我们的多数中小企业客户面对贷款时也必然出现更多的选择,面对银行的如此挑战,我典当行今后的业务发展将如何开展?希望各典当行能积极的思考对策,应对挑战。
      结合《指导意见》的出台,典当行业协会将择日举办相应座谈会。

 

    小企业贷款开始破冰之旅
     作者 俞岚
     中新社北京八月三日电
  

  七月二十九日,中国银监会出台《银行开展小企业贷款业务指导意见》,首度直面小企业贷款难问题,为银行开展小企业贷款业务创造激励性监管环境,被业界人士称为“破冰之旅”。
  长期以来,受规模经济、资产结构和生产经营自身特点所局限,小企业的经营风险大、贷款需求频率高、贷款规模小、缺乏高质量资产做抵押,小企业贷款在商业银行诸多业务中一直被归为风险大、管理难、成本高的业务类型。小企业“贷款难、融资难、结算难”成为了长期困扰其发展的痼疾。以中国小企业经济最为发达、信用环境且相对不错的浙江省为例,全省约有百分之七十的中小企业存在着融资难问题,其中又以小企业居多。
  在对小企业贷款难症结的探究中,人们似乎更多地愿意将它归咎为中国商业银行尤其是四大国有商业银行的内部机制以及产权体制等方面存在的各种弊端。因此,随着《指导意见》的出台以及国有商业银行股份制改造成功,新的公司治理机制建立,很多人乐观地认为小企业融资贷款难问题可望在年内出现明显的转机。
  但是,冷静地想想,这一问题真的能就此迎刃而解?小企业贷款,真的能不再难了吗?
  似乎没有人能给出肯定的回答。
  客观的说,中国小企业贷款难问题形成的背景十分复杂,不仅与社会整体信用环境有关,还与中国金融市场发育程度、银行自身定位以及信贷管理体制等密切相关。中国资本市场功能的缺失导致商业银行承载了过度集中的风险以及由此而带来的潜在流动性压力,这也是造成小企业贷款难问题的深层次原因。因此,如果资本市场的改革不能加速推进,那么解决小企业贷款难问题会加倍困难。
  从银行方面看,素来习惯了向大企业推介贷款的国内金融机构在对小企业贷款业务的开展上仍是相当谨慎。某银行负责人坦言,“银监会发布的只是一个指导性意见,各商业银行还得在自负盈亏、自担风险和市场化原则下进行小企业贷款制度创新和产品创新。因此,对小企业短期内降低贷款门槛的可能性并不大。”
  目前,国内银行在小企业贷款制度创新和产品创新方面仍缺乏必要的经验,对于如何控制小企业贷款风险等实际问题掌控乏力。尽管银行业对小企业态度开始有所转变,但仍认定小企业应以发展股权融资为主,如风险投资等。许多银行实行的小企业贷款第一责任人制和贷款责任终身制,对解决中小企业贷款难问题收效甚微。
  所有这些问题的存在,为小企业贷款难题的破解设下障碍,小企业贷款仍是“万里长征路难行”。可喜的是,曙光已是初现,可望为中小企业融资带来转机,创造良好的环境。完


银监会:探索小企业贷款业务商业可持续发展道路
2005年08月11日 18:13


  中新网8月11日电 银监会8月10日召集国内主要商业银行、三家政策性银行、部分城市商业银行分管行长和部门负责人以及各银监局分管局长在北京召开银行小企业贷款业务培训会。银监会主席刘明康出席会议并作重要讲话。银监会主席助理王兆星主持会议。
  刘明康指出,当前银行大力拓展小企业贷款服务,需要从银行转变发展战略和加强风险管理的高度予以认识。近年来,中国银行业的改革步伐的加快和监管力度的加强,银行的整体实力和抗风险水平得到了提高。但是,银行的经营发展仍然没有完全摆脱粗放式的经营。银行贷款不断向大企业和某些行业集中,银行越来越脱离了广大小企业特别是微小企业,成为大企业的私人银行。大力开展小企业金融服务,可以改变银行傍大款、垒大户、过独木桥的经营发展思路,促进银行积极调整信贷结构,大力发展多元化金融服务,走持续协调发展的道路。同时,可以促进银行完善风险管理机制,推动银行风险管理理念、手段、技术以及方法等一系列的创新建设,提升银行风险管理能力。
  刘明康强调,银行取得小企业贷款业务成功,必须真正领会贯彻《指导意见》精神,体现《指导意见》创新要求,做好几个关键规定动作。一是必须坚持市场原则和商业化运作模式,引入贷款利率的风险定价机制;二是必须坚持分类管理,分账核算,建立专门的小企业贷款管理部门和专业队伍;建立适应小企业贷款业务特点的业务流程、信用评级、贷款风险分类、损失拨备、呆账核销制度等;三是必须重新构建小企业贷款发放与管理的激励约束机制,将信贷人员的收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩,引入正向激励,并在认真实施尽职调查的基础上,实行问责和免责;四是大力进行小企业贷款产品和机制创新,开发适应不同需要与选择的金融产品及服务。
     刘明康强调,加强和改善小企业金融服务,积极创新和发展小企业贷款业务,是银行业落实科学发展观,积极调整信贷资产结构的一项重大举措,也是银行信贷管理理念和监管理念的一次新突破,各银行要切实转变观念,创新机制,积极探索小企业贷款业务的商业可持续发展道路。
    

 

    银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》答问
  

  近日,中国银监会颁布《银行开展小企业贷款业务指导意见》(以下简称《意见》),银监会有关负责人今天就此接受了记者采访。
  问:《意见》中“小企业”的划分标准是什么?为什么不提“中小企业”?
  答:《意见》中的小企业泛指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户,并明确小企业的划分标准参照原国家经贸委、国家统计局以及国有资产管理部门的有关规定执行。
  通常人们从企业规模角度将中型和小型企业统称“中小企业”,而《意见》没有包含中型企业,是因为从信贷管理角度看,中型企业贷款管理比较接近于大型企业,小企业贷款管理有其特殊的规律和要求。在现实经济中,中型企业与数量更为广大的小型企业相比,在贷款难问题上远没有后者那样存在着普遍性和复杂性。很多国家为促进小企业发展,都专门制定了政策甚至立法予以鼓励和支持。为了促进和指导各银行不断改善对小企业的金融服务,因此,《意见》专门把小企业作为贷款指导对象。
  问:出台《意见》的政策背景是什么?
  答:有数据表明,目前各种所有制和组织形式的小企业及个体经营户已经成为我国国民经济的重要组成部分。促进小企业发展对我国的经济增长、劳动就业以及全面构建和谐社会具有重大而深远的战略意义。但长期以来,小企业“融资难、贷款难、结算难”等金融服务滞后问题严重制约了小企业的发展。
  银监会成立后十分重视小企业金融服务问题,积极开展了大量的调查研究和探索。为贯彻《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》和《国务院关于2005年深化经济体制改革的意见》的精神,尽快解决小企业融资难问题,银监会将改善小企业金融服务列为今年的工作重点。应该看到,我国小企业贷款难的背景十分复杂,不仅与社会整体信用环境有关,还与我国金融市场发育程度、银行自身定位以及信贷管理体制等密切相关。但是,我们不能坐等这些机制条件都成熟完善后,再开展对小企业的融资服务。国内外经验表明,在我国目前市场环境下,只要勇于探索机制,大胆创新业务,银行在改善小企业金融服务方面是可以大有作为的。
  在这样的背景下,为鼓励、支持和促进银行开展小企业贷款业务,完善小企业金融服务,银监会在充分借鉴国内外经验的基础上制定了《意见》,从政策、机制、程序和方法等诸多方面为银行开展小企业贷款提供原则性的指导意见。
  问:《意见》的指导思想和主要精神是什么?
  答:《意见》遵照“鼓励、促进、指导、协调”和“抓法人、抓风险、抓内控、抓激励约束机制重新构架”的指导思想,要求各银行根据自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的原则,推进小企业贷款的制度和产品创新,实现小企业贷款业务的商业可持续发展。
  《意见》的主要精神体现在“创新”二字,要求银行全面转变传统的信贷管理模式和文化,为适应小企业贷款业务特点,构建全新的信贷管理理念和机制。《意见》从小企业贷款管理组织、营销策略、审贷机制、考核评价、信贷队伍建设等诸多方面为银行开展制度创新提供了广阔的空间,体现了监管部门鼓励和促进银行开展小企业贷款业务的态度和决心。
  《意见》具体在贷款方式、抵押担保要求、风险控制、风险定价、还款方式、业绩考核以及问责制度等方面,都对银行传统的信贷管理要求进行了突破,并根据小企业贷款业务特点提出了新的要求。如在贷款方式上,银行应主要以借款人经营活动所形成的现金流量和个人信用为基础来确定发放贷款,贷款应简化手续,减少审批环节,缩短审批时间,尽量实现贷款流程的标准化;在担保方式上,银行应在法律法规允许的范围内,探索在动产和权利上设置抵押或质押,采取灵活担保方式,增加担保物品种;在贷款利率上,可在法律允许范围内实行自主灵活定价。
  《意见》既强调制度和产品创新,同时强调激励约束机制的重新构建,特别是对信贷人员的正向激励,要求银行制定专门的业绩考核和奖惩机制,鼓励其充分发挥贷前调查和贷后监督过程中的主观能动性,在有效控制风险的前提下积极开展小企业贷款业务。
  《意见》对政策性银行开展小企业金融服务也提出了原则性的要求。政策性银行可依托中小商业银行和担保机构,开展以小企业为服务对象的转贷款、担保贷款业务。
  问:为什么要强调小企业贷款的商业可持续发展?贷款风险定价机制与实现小企业贷款的商业可持续发展有什么关系?
  答:国内外实践表明,由政府出资或财政补贴等办法为小企业融资,结果往往只是小部分企业受益,而对树立小企业信用乃至整个社会信用环境建设的作用不大。因此,非商业化运作的经验告诉我们,小企业融资只有走商业化道路,才能实现可持续发展。
  小企业贷款的商业化运作的一个重要方面是,银行应充分利用贷款利率放开的市场环境,引入贷款利率的风险定价机制。在政策法律允许的范围内,根据小企业贷款的风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标以及当地利率市场水平等因素自主确定贷款利率,对不同借款人实行差别利率,并在风险发生变化时,随时自主调整。
  问:为什么银行开展小企业贷款业务必须注重制度和产品创新?
  答:近年来,我国银行经营管理体制不断完善,经营管理水平不断提高。但银行信贷管理及各项配套制度,包括机构设置、信用评估、信贷审批、激励约束机制等方面,都是针对公司贷款业务建立的。与公司贷款业务相比,小企业贷款面临的条件完全不同。因此,为促进小企业贷款业务,银行方面必须从贷款机制创新出发,尽可能地弥补小企业贷款存在的不足条件,来打破小企业贷款难的一系列制度性瓶颈制约。这就要求银行须根据小企业的特点进行信贷制度和产品的创新,建立适应小企业贷款业务特点的信用评级、业务流程、风险控制、人力资源管理和内部控制,推出符合不同小企业需求的多样化信贷产品,构建与小企业贷款业务相适应的信贷文化。可以说,制度和产品创新是成功开展小企业贷款业务的必由之路。
  问:为什么《意见》中特别强调激励约束机制的重新构建?
  答:激励约束机制的重新构建是小企业贷款制度创新的重要体现,也是小企业贷款业务成功开展的重要保证。实践证明,缺乏有效的、与小企业贷款文化相适应的激励约束机制,小企业贷款业务不可能取得持续发展。因此,《意见》提出,银行应制定专门的业绩考核和奖惩机制,将信贷人员的收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩,提倡上不封顶。在信贷尽职调查上,针对一些银行过分强调风险考核造成信贷人员奖惩不对称,从而严重挫伤其业务积极性的做法,《意见》鼓励银行制定相应的授信工作问责和免责制度,引入更多的正向激励。同时,对信贷人员不当操守和失职行为,银行应依照有关规定给予处罚。
  问:《意见》对银行提出哪些要求?
  答:《意见》提出的是原则性要求,各银行应按《意见》要求结合本行和当地的实际情况,制定具体的实施办法和工作规程,建立和完善小企业贷款相关制度,开发灵活多样的贷款产品,积极扩大小企业贷款服务的覆盖面。银行应对小企业贷款相关人员进行专门的培训,使之掌握小企业贷款理念、方法和特点,确保有关政策和程序得到有效执行。此外,银行还应按要求向银行业监管机构报送小企业贷款有关信息,包括小企业贷款金额、逾期率、损失率和贷款展期或重组率等。
  《意见》颁布后,银监会将密切跟踪有关重点联系银行在完善小企业融资方面的工作情况,及时了解动态,加强指导,总结推广成功经验和做法,推动银行小企业贷款制度创新在年内取得初步成效。
  问:银监会今后还要采取哪些措施鼓励、支持和促进银行开展小企业贷款业务?
  答:银监会将抓紧研究和推动小企业贷款风险分类、损失准备金计提、坏账核销以及资本充足率计算等方面的差别政策,为银行开展小企业贷款业务创造良好的监管政策环境;加强监管人员培训,建立一支专门的小企业贷款监管队伍,对小企业贷款业务实施具有扶助性的持续监管,支持小企业贷款业务创新。同时,加强对银行贷款集中度的考核,引导和督促中小商业银行调整经营策略和资产结构,积极面向小企业贷款市场,此外,银监会将大力推动有关部门进一步梳理和完善相关法律法规,保护银行债权,促进小企业征信系统建设,为小企业贷款业务创造良好的信用环境。
  来源:银监会网站
  
    认真领会贯彻《指导意见》
  探索可持续发展的小企业贷款模式
         ——刘明康在银行小企业贷款业务培训会上的讲话
                         2005年08月11日?15:09 银监会网站
  刘明康主席在“银行小企业贷款业务培训会”上的讲话(2005年8月10日)


  同志们:
  今天,我非常高兴能就改进小企业贷款服务问题与大家交换意见。最近,经过大家的共同努力,在总结借鉴国内外小企业贷款经验教训的基础上,银监会制定和发布了《银行开展小企业贷款业务指导意见》。这是很不容易的。《指导意见》打破了传统的信贷理念、方式和方法,提出了商业可持续的小企业贷款模式,具有积极的探索和创新意义。举办这次培训会,就是要求各银行认真领会贯彻《指导意见》精神,尽快转变观念,加快产品、机制和管理方式的创新,使小企业贷款服务能够有一个新的突破。下面我想讲三个问题。
  一、各银行为什么要大力拓展开展小企业贷款服务?
  要求各银行积极改进对小企业的金融服务,不是一种政治号召,不是在搞政治运动,也不是让大家承担一种政治性任务,而是银行业实现持续健康发展需要,是实现小企业和银行共赢的需要。
  首先是银行发展战略调整的需要。
  近年来,中国银行业的改革步伐明显加快,监管不断得到加强,银行在公司治理、内部控制、资本充足建设和贷款质量管理等方面有了很大的改善,银行的整体实力和抗风险水平得到了提高。但是,应该看到,我国银行业还没有完全摆脱粗放式的经营,突出表现在银行仍然高度依靠赚取息差收入的“高风险、高耗能”型增长方式,以及贷款向大客户的集中,银行越来越脱离了广大小企业特别是微小企业,成为大企业的私人银行,经营发展严重失调,银行的经营发展战略迫切需要加以调整。积极开展小企业金融服务,可以改变银行傍大款、垒大户、过独木桥的经营发展思路,促进银行积极调整信贷结构,大力发展多元化金融服务,走持续协调发展的道路。同时,小企业的整体发展,可以进一步推动银行开展一系列的金融产品和服务创新,增强银行盈利能力和抗风险能力。
  其次是银行完善风险管理的需要。
  当前,随着商业银行的资本充足率和贷款约束不断加强,银行贷款趋向谨慎。与此同时,银行的贷款集中风险日益突出。据统计,截至2005年6月末,17家银行(包括4家国有商业银行、国家开发银行、12家股份制商业银行)亿元以上大客户16416户,占其全部贷款客户数不足0.5%,而大客户贷款余额却占其全部贷款余额近50%;平均单个大客户贷款余额4.46亿元,比上年末增加0.27亿元。银行贷款的行业集中度也在提高。银行贷款不断向大客户和某些行业集中,导致贷款信用风险高度集中,形成巨大的潜在和实际损失。大力发展小企业贷款,不仅可以通过积极调整信贷结构,有效降低银行信贷集中度,适当分散贷款风险,促进银行完善风险管理理念和制度;而且将有力地推动银行在风险管理机制、制度以及技术方法上的一系列创新建设,提升银行风险管理能力,来满足银行发展和整体风险控制要求。
  第三,中国小企业发展使得实现这些需要有了可能。
  改革开放以来,我国小企业发展十分迅速,已经成为我国市场经济的重要组成部分。小企业数量占全社会企业总数90%以上,产值占GDP的比重已由过去不到1%提高到目前约占1/3,小企业成长空间广阔,金融需求丰富,贷款总量需求巨大。目前,小企业贷款仅占主要金融机构各项贷款的16%。这距离小企业贷款的实际需求还有很大的空间。加之,我国的小企业主要以私营、个体等非公有制经济组织形式为主,企业产权清晰,信用自我约束力强,自我发展愿望强烈,对银行金融服务需求巨大。只要银行转变思想,更新观念,模式对路,方法得当,积极开发和创新适应小企业需求的产品和服务,并有效控制风险,开展小企业贷款是完全可以大有作为的。
  (四)经验证明,只要抓对抓好,小企业贷款是完全可以取得成功的。
  欧洲复兴开发银行等一些银行的成功实践证明,小企业贷款只要针对目标客户特点设计产品,引入市场化利率定价机制,强调现金还款能力,简化业务流程,建立简明的风险控制机制和正向的贷款激励机制,一定会大有可为和有利可图的。据对欧洲复兴开发银行在哈萨克斯坦实施的小企业贷款项目调查表明,从1998年启动至今,该项目累计发放贷款13万笔、7.6亿美元,贷款回收率高达99%以上,支持和创造了27万个就业机会,贷款本身也取得了良好的经济效益。成功开展小企业贷款服务,关键在于不能把过去传统企业贷款管理模式照搬到小企业贷款上来,而要用全新的理念、方式和经营模式来做。
  二、小企业贷款取得成功的关键要素
  银监会制定的《指导意见》充分借鉴和反映了国际上小企业贷款的成功经验,强调了银行取得小企业贷款业务成功的几个关键要素:(一)必须坚持市场原则和商业化运作模式。银行开展小企业贷款,决不能办成慈善事业、扶贫事业,更不能搞成政策性业务,不能靠财政支持和补贴;否则,小企业贷款只能产生严重的道德风险,陷入难以为继。商业化运作的一个核心要素是,银行可充分利用贷款利率放开的市场环境,引入贷款利率的风险定价机制。在政策法律允许的范围内,银行可根据小企业贷款的风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标以及当地利率市场水平等因素自主确定贷款利率,对不同借款人实行差别利率,并在风险发生变化时,自主灵活地进行调整,以确保有足够的利润空间和发展动力,来促进小企业贷款持续发展。
  (二)必须坚持分类管理,分账核算。
  根据过去的经验教训和《指导意见》要求,银行必须建立专门的小企业贷款管理部门和专业队伍;从总行自上而下,对小企业贷款与大企业贷款等其他贷款业务建立分类管理,分账核算,单独考核的制度和办法;建立适应小企业贷款业务特点的业务流程、信用评级、风险管理、人力资源管理和内部控制制度;建立小企业贷款调查、审核、发放、调整和催收管理制度;建立小企业贷款业务的风险定价机制,体现自主灵活的风险定价原则;建立健全有利于小企业贷款管理的授权授信体系,体现在有效控制风险的前提下,灵活授信,并合理下放小企业贷款审批权限;建立小企业贷款风险分类、损失拨备、呆账核销制度。
  
  (三)必须重新构建小企业贷款发放与管理的激励约束机制。
  银行必须重新构建不同于传统贷款管理要求的激励约束机制,建立与小企业贷款业务相适应的信贷文化。制定专门的小企业业绩考核和奖惩机制,将信贷人员的收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩,提倡上不封顶。在信贷尽职调查上,针对一些银行过分强调风险考核造成信贷人员奖惩不对称,从而严重挫伤其业务积极性的做法,《指导意见》要求银行制定相应的授信工作问责和免责制度,引入更多的正向激励,对信贷人员失误和失职要进行严格区分,并建立不同的约束机制。
  (四)大力进行小企业贷款产品和机制创新,开发适应不同需要与选择的金融产品及服务。
  银行必须根据小企业客户实际需求和选择,量体裁衣,因地制宜,积极进行金融产品服务的开发与创新,满足不同地区、不同行业、各个层次小企业金融服务的需要。设计标准化的产品,优化信贷流程,简化审批程序,实施专门的信贷技术,扩大贷款覆盖面,缩短审批时间,降低管理成本,提高工作效率。对凡是有利于小企业贷款业务发展的,同时能够满足贷款风险控制和防范且不与现行法律冲突的小企业贷款创新方式,都应该予以支持和鼓励。《指导意见》鼓励银行在贷款条件和方式、利率定价、担保机制、风险管理以及贷款考核机制等方面进行制度创新,采取自主灵活措施,最大程度地满足小企业贷款需求。
  三、关于下一步工作的几点要求和意见
  (一)各银行要认真学习领会《指导意见》的原则和精神,制定具体的实施办法、制度和规程。
  《指导意见》提出的是原则性要求,各银行应按照《指导意见》精神,针对本行及各地区实际,立足发挥本行在小企业金融服务方面的特色,找准市场,研究制定银行开展小企业贷款业务的创新与发展规划,构建小企业贷款创新体系和创新机制,明确银行在小企业贷款业务上的发展目标、努力方向和竞争优势,制定具体的小企业贷款实施办法、制度和操作规程。(二)各银行要尽快建立和完善适应小企业贷款服务特点的贷款经营模式和风险管理模式。各银行应深入分析小企业经营特点和规律性,积极探索建立小企业贷款审核、风险定价、授权授信、担保方式和激励约束等方面的贷款经营管理机制;建立一套行之有效的贷款风险识别、计量、评价和化解处置机制,既能够达到提高小企业贷款的可得性(accessibility)和覆盖面(coverage)的要求,充分发挥贷款人员的工作积极性,又能够有效控制和防范贷款风险。(三)各银行要建立和完善能够支持小企业贷款管理模式的信息系统。各银行应在现有的信贷管理信息系统基础上,建设专门针对小企业贷款业务的技术支持系统,包括小企业信用征集评价系统、业务受理审批系统以及贷款管理信息系统。在小企业信用征信方面,可以充分借助人民银行信贷登记系统的技术支持,加强各行之间的信息沟通,提高小企业信用信息共享程度。
  (四)各银行要加强小企业贷款人员队伍建设和专业培训。
  小企业贷款开展得好坏,人的因素始终是第一的。各银行应按《指导意见》,尽快完善小企业贷款管理组织,建立专门为小企业贷款服务的人员队伍,加强信贷人员业务培训,掌握小企业贷款理念、方法和特点,使之具备一定的专业技能和行业知识,确保有关政策和程序得到有效执行。
  (五)银监会要尽快研究制定小企业贷款风险监管的相关政策、制度和办法,抓好小企业贷款培训工作。
  银监会将积极根据小企业贷款管理和创新需要,尽快协商有关部门,研究制定小企业贷款在风险分类、准备计提、坏账核销以及资本充足率计算等方面的差别政策,为银行开展小企业贷款业务创造良好的监管政策环境。同时,将抓好小企业贷款培训工作,全程参与各银行的教程编写设计以及教学、实习活动,通过改进监管服务,全力支持银行小企业贷款业务创新。同志们,加强和改善小企业金融服务,积极创新和发展小企业贷款业务,是银行业落实科学发展观,积极调整信贷资产结构的一项重大举措,也是银行信贷管理理念和监管理念的一次新突破。让我们转变观念,创新机制,为探索建立可持续的小企业信贷模式,促进我国经济金融的和谐发展而努力奋斗。最后,谨让我预祝这次培训会取得圆满成功!谢谢大家!
  

    银行开展小企业贷款业务指导意见全文
    

   第一条  为促进和指导各银行不断改善对小企业的金融服务,逐步调整和优化信贷资产结构,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》,以及《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》(国发〔2005〕3号)等法规和有关规定,制定本指导意见。
  第二条  本指导意见中的小企业泛指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户。小型企业的划分标准参照《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企〔2003〕143号)、《统计上大中小型企业划分办法(暂行)》(国统字〔2003〕17号)和《部分非工企业大中小型划分补充标准(草案)》(国资厅评价函〔2003〕327号)的规定。本指导意见中的贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。本指导意见中的银行包括政策性银行、商业银行和农村合作银行。城市信用社开展小企业贷款业务可参照本指导意见。
  第三条  商业银行开展小企业贷款应遵循自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的原则,应以实现小企业贷款业务的商业性可持续发展为目标。
  第四条  政策性银行因受机构网络限制,可依托中小商业银行和担保机构,开展以小企业为服务对象的转贷款、担保贷款业务。政策性银行开展此项业务应遵循市场原则和有效控制风险原则,着重从资金和技术两个方面支持中小商业银行改善面向小企业的金融服务,贷款风险由具体参贷银行自负。
  第五条  各银行应有专门部门负责小企业贷款工作,对小企业贷款业务加强专项指导和分账考核。开展小企业贷款的基层行应设立独立的小企业贷款科室或小组,并运用管理会计和内部核算,单独考核小企业贷款业务的成本和收益。银行开展小企业贷款业务实行客户经理制,在具体管理中,实行“四只眼睛”原则,每两位客户经理共管一批客户。
  第六条  银行应根据小企业贷款业务的特点,积极开展制度创新,建立符合小企业贷款业务特点的信用评级、业务流程、风险控制、人力资源管理和内部控制等制度。
  第七条  银行应针对小企业业务特点,重新构建激励约束机制,制定专门的业绩考核和奖惩机制,建立与小企业贷款业务相适应的信贷文化。在收入分配上应强调小企业信贷人员收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩,上不封顶。信贷员绩效指标应包括当月发放贷款的笔数与金额;当月新发展的客户数和新客户贷款金额;逾期率和损失率;贷款余额和发放笔数等内容。贷款质量和当月新发放贷款应占主要比重。
  第八条  银行应对小企业市场进行必要的细分,制定符合小企业客户特点的市场策略,积极开展产品创新,推出符合小企业不同需求的贷款产品和金融服务,包括固定资产贷款和周转资金贷款。固定资产贷款包括购建厂房贷款和购买设备贷款。对购建厂房贷款可根据小企业具体情况酌情给予一定的宽限期(期内只还息不还本)支持。周转资金贷款包括信用证外销贷款、购买原材料贷款和一般营运周转贷款。信用证外销贷款依据不可撤销信用证办理,贷款支持度视风险程度而定,最高可支持到信用证金额的80%;购买原材料贷款依据出口远期信用证或银行承兑保证办理,贷款支持度视风险程度而定,最高可支持到信用证或银行承兑金额的80%;一般营运周转贷款的贷款金额原则上可支持到企业最近一年报税营业额的20%。周转资金贷款期限最长为360天,期满须清本清息。小企业贷款产品应体现起点金额、利率浮动水平、担保要求、贷款期限和还款方式等方面的差异,以供小企业根据各自情况进行选择。
  第九条  银行应尽量实现贷款产品和运作流程的标准化,简化贷款手续,减少审批环节,缩短审批时间,以提高效率,降低成本,改善服务。
  第十条  银行审核小企业贷款申请,可根据小企业的实际情况,不单纯依赖正式的财务报表、商业计划或各类书面文件。但须注重现场调查,注意收集非财务信息和软信息。应深入小企业生产、经营和销售现场,通过实地调查和与借款企业管理人员交流等方式,了解借款人经营动态和资信情况。应从多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用情况的第一手信息,尽量减少借贷双方的信息不对称。
  第十一条  信贷人员对借款人信息进行汇总和分析后,应编制反映借款企业关键财务信息的财务简表,并着重对借款企业的借款原因、现金流量、还款能力和经营者个人信用情况作出专业的分析和判断。必要时,应把借款企业与企业经营者家庭合并为一个社会经济单位进行信用分析,全面分析其还款能力和信用情况。信贷人员经调查分析后,向审核部门或有权审批人提交书面的贷款建议。
  第十二条  信贷人员应对贷款建议中所含信息的真实性、全面性和可靠性负责。如有失职行为,应按有关规定处理。信贷人员必须在贷款建议中披露贷款申请人是否为自己的关系人。信贷人员的贷款建议除对借款人借款原因、还款能力和经营者个人信用情况及还款可能性进行分析外,还应在贷款金额、担保条件、贷款利率、期限和还款方式等方面提出建议。
  第十三条  贷款应主要以借款人经营活动所形成的现金流量和个人信用为基础,并可以其已有可抵押资产和未来融资项下形成的资产和权益进行抵、质押;只有在确认第一还款来源不足时,方可要求借款人提供有效担保。
  第十四条  银行在法律法规允许的范围内,应探索在动产和权利上设置抵押或质押,灵活采用担保方式,增加担保物品种,在方便小企业取得贷款的同时,增强对借款人的还款约束,提高贷款偿还的可靠性。
  第十五条  银行应充分利用贷款利率放开的市场环境,在小企业贷款上必须引入贷款利率的风险定价机制。可在法规和政策允许的范围内,根据风险水平、筹资成本、管理成本、贷款目标收益、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素自主确定贷款利率,对不同借款人实行差别利率,并在风险发生变化时,随时自主调整。
  第十六条  贷款期限和偿还方式应符合小企业借款人现金流量的特点。视需要,可采取分期定额、分期利随本清、灵活地附加必要宽限期(期内只付息不还本)等还款方式,灵活地满足小企业借款人需求。同时加强还款约束和贷后监督,降低信贷风险。
  第十七条  银行应在控制风险的前提下合理下放对小企业贷款的审批权限,优化简化审批流程,提高贷款审批效率,为小企业客户提供快捷的服务。
  第十八条  银行应采取符合小企业贷款流程特点的信贷风险控制措施。除适当的审贷分离及严密的贷前调查和贷后监督以外,应通过强化激励和约束机制,充分调动信贷人员的积极性,确保作为贷款决策基础的借款人信息及贷款建议真实、可靠。
  第十九条  信贷人员应承担贷后监督的主要责任,应加强贷后跟踪,与借款企业保持密切的工作联系,随时掌握借款企业的动态。对于可能影响借款企业还款能力的重大事件,应及时书面具实报告并采取必要措施。到期未偿还贷款的催收工作应由信贷人员负责。但在需要运用法律手段进行催收时,可由有关部门或人员接管。
  第二十条  经营正常、按期还本付息的小企业如需办理贷款展期或重组,应事先提出申请。信贷人员须对此申请进行评估后,提出书面建议报有权部门审核,批准后方得办理。信贷人员建议缩减额度或不予展期的小企业贷款,应书面具实报告,经有权部门审核后,以专案方式办理,加强风险管理,但必须在两周内向借款企业告知审核结果和相应要求。
  第二十一条  银行应对借款人还款行为提供足够激励和约束,强化客户信用观念。借款人还款记录良好,可在贷款金额、期限、利率和担保条件上给予优惠;还款情况不好,除据合同规定停止放款、加紧催收欠款以及加收高额罚息外,还应对其采取社会曝光和业界信用警示通报等措施。
  第二十二条  银行应建立适应小企业贷款业务需求的统计制度和信息管理系统。信息管理系统应记录和汇总以往所有贷款申请情况和相应的贷款偿还情况;应使信贷人员能及时监测贷款逾期情况,包括逾期借款类别(分固定资产和周转金两种)、逾期天数、逾期贷款还款情况及贷款余额;应使信贷人员了解正常还款客户的情况。
  第二十三条  小企业信贷人员应具备良好品德操守,无不良记录。银行应对小企业贷款相关人员事先进行严格和专门的培训,使之掌握小企业贷款理念、方法和特点,并通过经常的训练,使之具备一定的专业技能和行业知识,善于总结工作经验,确保有关政策和程序得到有效执行。
  第二十四条  银行应建立小企业贷款工作的尽职调查制度及相应的问责与免责制度,对小企业贷款业务的各项活动进行合规性检查和稽核,并根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相应责任。
  第二十五条  各银行可根据本指导意见,并结合本行实际,制定具体的实施办法和工作规程。
  第二十六条  贷款损失准备金的提取和呆账核销应依据《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金〔2005〕49号)、《金融企业呆账核销管理办法》(财金〔2005〕50号)和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》(银发〔2002〕98号)执行。银监会将抓紧商有关部门,制订小企业贷款在贷款风险分类、损失准备金计提、损失类贷款核销及资本充足率计算等方面的差别政策,为银行开展小企业贷款业务创造良好的监管环境;同时加强对银行贷款集中度的考核,引导和督促中小商业银行调整经营策略和资产结构,积极面向小企业贷款市场;另外,将充分调动和利用国内外各种资源,为各银行改善面对小企业的金融服务提供必要的技术支持和培训服务。
  第二十七条  银行应按要求向银行业监管机构报送小企业贷款有关信息,包括小企业贷款金额、逾期率、损失率和贷款展期或重组率等。
  第二十八条  本指导意见由中国银行业监督管理委员会负责解释。
  第二十九条  本指导意见自发布之日起施行。